Przestępstwa w ustawie AML/CFT.

 

PRZESTĘPSTWA DOTYCZĄCE NIEDOPEŁNIENIA OBOWIĄZKÓW

NA CZYM mogą polegać?

• nie składasz do GIIF zawiadomienia o okolicznościach mogących świadczyć o praniu pieniędzy lub finansowaniu terroryzmu
• nie składasz do GIIF zawiadomienia o powzięciu uzasadnionego podejrzenia, że transakcja bądź wartość majątkowe powiązane mogą być z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu
• zatajasz lub przekazujesz nieprawdziwe dane do GIIF nt. transakcji, rachunków, osób

KTO może być sprawcą?

• tylko osoby działające w imieniu lub na rzecz IO
• musi istnieć formalne umocowanie do działania „w imieniu lub na rzecz”, czyli wynikające z umowy lub uchwały organu IO
• w praktyce są to najczęściej: członek zarządu, prokurent, AML Officer

CO GROZI?

• od 3 miesięcy do 5 lat pozbawienia wolności

 

PRZESTĘPSTWO UJAWNIENIA I WYKORZYSTYWANIA DANYCH

NA CZYM może polegać?

• czyn zabroniony dotyczy udostępnienia danych osobom do tego nieuprawnionym, posiadaczom rachunku, czy stronom transakcji
• dzielisz się informacjami:
  • zgromadzonymi w związku z monitoringiem transakcji, przy czym nie dotyczy to wszelkich transakcji, lecz jedynie wpłat gotówkowych i przelewów kwot powyżej 15.000€
  • o wykrytych okolicznościach mogących świadczyć o praniu pieniędzy lub finansowaniu terroryzmu – nietypowe transakcje klienta z perspektywy rozmiarów jego działalności
  • które zażądał od Ciebie GIIF – np. o tym z jakiego numeru IP łączył się klient z IO

NA CZYM może polegać?

• czynisz użytek z danych gromadzonych w ramach monitoringu transakcji do celów innych niż przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu

KTO może być sprawcą?

• tylko osoby działające w imieniu lub na rzecz IO
• musi istnieć formalne umocowanie do działania „w imieniu lub na rzecz”, czyli wynikające z umowy lub uchwały organu IO
• w praktyce są to najczęściej: członek zarządu, prokurent, AML Officer

CO GROZI?

• od 3 miesięcy do 5 lat pozbawienia wolności

 

PRZESTĘPSTWA PRZECIWKO CZYNNOŚCIOM KONTROLNYM

NA CZYM może polegać?

• udaremniasz lub przynajmniej utrudniasz kontrolę związaną z badaniem stosowania w IO przepisów ustawy AML/CFT
• dotyczy kontroli prowadzonych przez delegowanych urzędników z np. GIIF, NBP, KNF
• są to wszelkie czynności wpływające na prawidłowy przebieg kontroli, przykładem jest nieudzielanie informacji żądanych przez kontrolera, ukrywanie dokumentacji

KTO może być sprawcą?

• przestępstwo powszechne, czyli każdy kto spełni znamiona przestępstwa i może ponosić odpowiedzialność karną
• nie ma zawężenia do osób działających w imieniu lub na rzecz IO

CO GROZI?

• grzywna
• wysokość grzywny wymierzana jest zgodnie z taryfikatorem stawek dziennych Kodeksu karnego – co w przeliczeniu daje potencjalną karę od 100 zł do nawet 10.080.000 zł

 

Im mniej wiesz, tym spokojniej śpisz?

Wyobraźmy sobie sytuację, w której wracamy po urlopie i w gąszczu setek maili nie zwrócimy uwagi na przekazane nam przez współpracownika dane dotyczące podejrzanej transakcji. Albo w ramach natłoku obowiązków, „dedlajnów” i innych zadań o wysokim priorytecie umknie nam termin na złożenie SAR do właściwego organu.

Przecież nie chcieliśmy źle, ot sytuacja z całą pewnością nieprzyjemna, wiążąca się z „dywanikiem” u przełożonego, ale chyba niekoniecznie stawiająca na nas krzyżyk.

Bo czy tzw. nieumyślność może nas uratować od postępowania karnego z tytułu naruszenia przepisów ustawy AML/CFT?

• Nieumyślność – w prawie karnym stan, w którym sprawca nie ma zamiaru działania niezgodnie z prawem, ale przez niedochowanie ostrożności popełnia przestępstwo
• Warunkiem przypisania nieumyślnego popełnienia przestępstwa jest ustalenie – czy w ogóle sprawca przewidywał taką możliwość? Czy uwzględniając okoliczności sprawy uznać trzeba, że sprawca powinien był przewidzieć?

W przypadku występków dotyczących niedopełnienia obowiązków oraz ujawnienia i wykorzystywania danych popełnienie ich nieumyślne także oznaczać może skazanie – ale maksymalnie na karę grzywny.

Przestępstwo	Umyślność	Nieumyślność
Niedopełnienie obowiązków
Ujawnienie danych
Wykorzystywanie danych
Udaremnienie lub utrudnianie czynności kontrolnych

 

 

Co na to kodeks karny? Kodeks karny w art. 299 § 2 KK wprowadza jeszcze surowszą odpowiedzialność karną pracowników instytucji obowiązanych.

 

PRZESTĘPSTWA UMOŻLIWIENIA PRANIA PIENIĘDZY

NA CZYM może polegać?

• przyjmujesz, transferujesz lub konwertujesz środki płatnicze, instrumenty finansowe, wartości dewizowe, papiery wartościowe wbrew przepisom
  • „wbrew przepisom” – chodzi głównie o obowiązki wynikające z Ustawy AML/CFT, a także wewnętrzne regulaminy oraz polityki IO
  • przykładowo: nie identyfikujesz oraz nie weryfikujesz należycie klienta
• przyjmujesz środki płatnicze, instrumenty finansowe, wartości dewizowe, papiery wartościowe w okolicznościach podejrzanych mogących świadczyć o praniu pieniędzy
  • „podejrzane okoliczności” – wszelkie sygnały związane z operacją finansową, które uzasadniają stwierdzenie prania pieniędzy
  • przykładowo: przyjmujesz wpłatę gotówki w placówce od widniejącego w KRS prezesa, jednoznacznie sterowanego przez obecnego przy czynności „opiekuna”
• świadczysz usługi umożliwiające ukrywanie przestępnego pochodzenia lub utrudniające zabezpieczenie mienia
  • przykładowo: zajmujesz się rejestracją spółek w tzw. rajach podatkowych oraz organizujesz wytransferowanie majątku wiedząc o jego przestępnym pochodzeniu

KTO może być sprawcą?

• tylko osoby działające w imieniu lub na rzecz IO, w szczególności banku lub instytucji finansowej
• musi istnieć formalne umocowanie do działania „w imieniu lub na rzecz”, czyli wynikające z umowy lub uchwały organu IO
• w praktyce są to najczęściej osoby wykonujące ŚBF: AML Officer i inni pracownicy działów compliance, a także pracownicy przyjmujący wpłaty od klientów

CO GROZI?

• od 6 miesięcy do 8 lat pozbawienia wolności
• od roku do 10 lat pozbawienia wolności – gdy działasz z innymi osobami
• od roku do 10 lat pozbawienia wolności – gdy z przestępstw osiągasz przynajmniej 200.000 zł korzyści majątkowej
• od miesiąca do 3 lat pozbawienia wolności – gdy czynisz ‘tylko’ przygotowania do przestępstwa

 

POBIERZ FLIPBBOK >>